Ciudad de México, 11 de noviembre de 2024.

SAT envía cartas orientación a sujetos obligados que realizan Actividades Vulnerables

El 1 de noviembre de 2024 el Servicio de Administración Tributaria (SAT) a través del “Programa de cartas orientación”, el cual busca fomentar e intensificar esfuerzo en el combate a la delincuencia organizada y promover una cultura de cumplimiento de obligaciones en materia de Actividades Vulnerables.

De Acuerdo con la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, las actividades consideradas como vulnerables son:

• Juegos con apuestas, concursos o sorteos

• Tarjetas de servicios y prepagadas

• Cheques de viajero

• Préstamos o Créditos por instituciones no financieras

• Servicios de construcción

• Comercialización de metales y piedras preciosa, joyas y relojes

• Subasta o venta de obras de arte

• Comercialización de vehículos aéreos, marítimos y terrestres

• Servicios de blindaje de autos e inmuebles

• Traslado o custodia de valores y dinero

• Servicios profesionales para realizar acciones a nombre de un cliente

• Servicios de fe pública

• Recepción de donativos por organizaciones sin fines de lucro

• Servicios de comercio exterior

• Derechos personales de uso o goce de bienes muebles

• Proveedores de activos virtuales